Важно знать, что часть денег, потраченных на накопительную пенсию, можно вернуть. Это возможно через негосударственное пенсионное обеспечение (НПО) или добровольное пенсионное страхование, воспользовавшись налоговым вычетом.
Кому доступен вычет?
Основное требование заключается в том, что заявитель должен быть официально трудоустроен и уплачивать НДФЛ. Договор на НПО или страхование может быть оформлен не только на самого заявителя, но и на его супруга, родителей или детей с инвалидностью.
Подача заявления на вычет возможна за последние три года. Так, жители страны в 2026 году могут оформить возврат за 2023, 2024 и 2025 годы.
Размер возможного возврата
Что касается сумм, которые можно вернуть:
- За 2023 и 2024 годы: максимальная сумма взносов, учитываемая для расчета вычета, составляет 120 000 рублей за 2023 год, включая другие социальные вычеты, например, на лечение. На 2024 год лимит увеличивается до 150 000 рублей.
- За 2025 год: взносы на НПО с этого года включаются в общий лимит для долгосрочных сбережений, таких как ИИС, ПДС и страхование жизни, который составляет 400 000 рублей.
Что нужно для получения вычета?
Для получения вычета по договорам НПО и добровольного пенсионного страхования за 2024 год и позже достаточно предоставить справку об уплате пенсионных или страховых взносов.
Для вычета за 2023 год необходимо подготовить:
- договор с негосударственным пенсионным фондом или страховой компанией;
- документы, подтверждающие оплату взносов (платежные поручения, квитанции; в случае взносов через работодателя — справка из бухгалтерии);
- выписка с пенсионного счета с указанием имени и суммы взносов;
- документы, подтверждающие родство, если взносы оплачивались за другого человека.
Вычет можно получить несколькими способами: либо через Федеральную налоговую службу (ФНС), подавая заявление лично или через личный кабинет, либо через работодателя, предварительно уведомив налоговую инспекцию о праве на вычет.
